本文來(lái)源：時(shí)代財(cái)經(jīng) 作者：何銘亮

圖片來(lái)源：圖蟲創(chuàng)意

銀行再現(xiàn)千萬(wàn)級(jí)罰單。

(資料圖)

11月21日，重慶銀保監(jiān)局行政處罰信息公告顯示，重慶農(nóng)商行(即渝農(nóng)商行，601077.SH/重慶農(nóng)村商業(yè)銀行，03618.HK)因9項(xiàng)違規(guī)而被罰1285萬(wàn)元。

這是重慶農(nóng)商行自成立以來(lái)收到的最大罰單，且處于新董事長(zhǎng)履職不足半年之際。

2010年，重慶農(nóng)商行在香港聯(lián)交所主板上市，2019年，其又成功在上交所上市，成為全國(guó)首家A+H股上市農(nóng)商行。

時(shí)代財(cái)經(jīng)注意到，在當(dāng)前A股10家上市農(nóng)商行中，重慶農(nóng)商行無(wú)論在資產(chǎn)規(guī)模、盈利能力上均居于榜首，因?yàn)橐灿小稗r(nóng)商行一哥”稱號(hào)。

這次為何收到“巨額”罰單？

千萬(wàn)罰單

11月21日，重慶銀保監(jiān)局公布罰單顯示，重慶農(nóng)商行因9項(xiàng)違規(guī)而被罰1285萬(wàn)元，同時(shí)還對(duì)6名個(gè)人進(jìn)行處罰，其中，對(duì)江莉、封洪偉、胡保衛(wèi)、柯茜處以警告，對(duì)謝波警告并罰款5萬(wàn)元，對(duì)顏波警告并罰款5萬(wàn)元。

11月23日，廣東財(cái)經(jīng)大學(xué)金融系主任王向榮對(duì)時(shí)代財(cái)經(jīng)指出，罰單規(guī)模取決于違規(guī)的性質(zhì)和力度，“從監(jiān)管角度來(lái)講，罰單金額大也意味著違規(guī)操作可能相對(duì)較多?！?/p>

罰單顯示，重慶農(nóng)商行主要案由為：1．審查審批不盡職，超需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款形成風(fēng)險(xiǎn)；2．掩蓋不良貸款；3．撥備覆蓋率指標(biāo)虛假，貸款減值準(zhǔn)備不足；4．未按規(guī)定對(duì)質(zhì)押資產(chǎn)進(jìn)行審查即向政府融資平臺(tái)公司發(fā)放貸款；5．同業(yè)授信調(diào)查及審查審批不盡職，部分業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)；6．貸款“三查”不盡職，導(dǎo)致形成重大信用風(fēng)險(xiǎn)；7．同業(yè)投資業(yè)務(wù)不合規(guī)；8．貸后管理不到位，信貸資金被挪用；9．未執(zhí)行統(tǒng)一授信管理。

（來(lái)源：中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)網(wǎng)站截圖）

業(yè)績(jī)方面，重慶農(nóng)商行2022年前三季度營(yíng)收同比下降2.21%至225.57億元，凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)6.02%至94.18億元，不過(guò)二者增長(zhǎng)率在10家上市農(nóng)商行中均處于較末位置。

Wind數(shù)據(jù)顯示，今年前三季度江陰銀行（002807.SZ）、常熟銀行（601128.SH）和瑞豐銀行（601528.SH）營(yíng)收增速均超10%，而包括滬農(nóng)商行（601825.SH）、張家港行（002839.SZ）、蘇農(nóng)銀行（603323.SH）在內(nèi)7家凈利潤(rùn)增速超過(guò)18%。

不良方面，今年1-9月其不良貸款余額較去年末增加4.38億至77.38億元，不良貸款率則下降0.02個(gè)百分點(diǎn)至1.23%。但不良率仍處于高位。

Wind數(shù)據(jù)顯示，該行不良率在A股10家上市農(nóng)商行中僅低于青農(nóng)商行（002958.SZ，不良率1.91%），而資產(chǎn)規(guī)模與其相當(dāng)?shù)臏r(nóng)商行同期為0.96%。

另一方面，截至今年9月末，重慶農(nóng)商行撥備覆蓋率較去年末上升21.01個(gè)百分點(diǎn)至361.26%，同期滬農(nóng)商行為439.15%，而包括滬農(nóng)商行在內(nèi)10家上市農(nóng)商行中有6家超過(guò)400%。

同日，有銀行業(yè)內(nèi)人士對(duì)時(shí)代財(cái)經(jīng)分析，“（罰單第二條）掩蓋不良貸款可能由于不良資產(chǎn)規(guī)模提高，而這又可能導(dǎo)致?lián)軅涓采w率提高，因此有可能虛報(bào)撥備覆蓋率?！彼€補(bǔ)充稱，“一般來(lái)說(shuō)，撥備費(fèi)用增加也將擠壓營(yíng)業(yè)利潤(rùn)?！?/p>

與此同時(shí)，罰單第四條“未按規(guī)定對(duì)質(zhì)押資產(chǎn)進(jìn)行審查即向政府融資平臺(tái)公司發(fā)放貸款”同樣值得關(guān)注。

時(shí)代財(cái)經(jīng)查閱發(fā)現(xiàn)，與重慶農(nóng)商行有業(yè)務(wù)往來(lái)的政府融資平臺(tái)包括重慶市城市建投投資（集團(tuán)）有限公司（以下簡(jiǎn)稱“重慶城投”）和重慶發(fā)展投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱“重慶投資”）。

2021年年報(bào)顯示，重慶農(nóng)商行于2021年9月審議通過(guò)對(duì)重慶城投、重慶投資的綜合授信，其中，重慶城投及其集團(tuán)成員獲得綜合授信額度108.47億元，重慶投資及其集團(tuán)成員獲得綜合授信額度108.55億，授信期限均為1年。

天眼查穿透顯示，重慶城投由重慶國(guó)資委100%全資持有，重慶投資由重慶市財(cái)政局100%全資持有。

新董事長(zhǎng)剛上任

重慶農(nóng)商行前身為重慶農(nóng)村信用社，成立于1951年，至今已有70余年歷史。2008年，重慶市農(nóng)村信用社成立改制組建成為重慶農(nóng)村商業(yè)銀行。2010年、2019年相繼登陸港股、A股，廣受資本市場(chǎng)關(guān)注。

上述銀行業(yè)內(nèi)人士告訴時(shí)代財(cái)經(jīng)，“農(nóng)商行由農(nóng)村信用社改制而來(lái)，在內(nèi)控相關(guān)的規(guī)章制度、人員素質(zhì)等方面缺少積淀?！?/p>

王向榮同樣指出，相比股份制銀行和國(guó)有大行，農(nóng)商行會(huì)更冒險(xiǎn)，業(yè)務(wù)也會(huì)相對(duì)激進(jìn)，“從資金來(lái)源、負(fù)債結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)配置來(lái)看，農(nóng)商行的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)相對(duì)較大?！?/p>

值得注意的是，這并非重慶農(nóng)商行年內(nèi)首張罰單。

今年1月，重慶農(nóng)商行因信貸資金被挪用、個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款未按規(guī)定受托支付，而被重慶銀保監(jiān)局處以80萬(wàn)元的罰款。

今年6月，重慶農(nóng)商行因未按照規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)、未按規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄、未按照規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告、與身份不明的客戶進(jìn)行交易四項(xiàng)違規(guī)，被人民銀行重慶營(yíng)管部處以255萬(wàn)元罰款，4名相關(guān)責(zé)任人合計(jì)被罰11萬(wàn)元。

以此來(lái)看，重慶農(nóng)商行年內(nèi)被罰沒(méi)金額超1600萬(wàn)元。

另一方面，曾帶領(lǐng)重慶農(nóng)商行實(shí)現(xiàn)“農(nóng)信社、農(nóng)商行、萬(wàn)億上市銀行”跨越發(fā)展的前董事長(zhǎng)劉建忠，已于今年4月因年齡原因辭去董事長(zhǎng)等職位，并由謝文輝接任董事長(zhǎng)一職。

資料顯示，謝文輝生于1972年，自2013年12月起便在重慶農(nóng)商行擔(dān)任行長(zhǎng)。

今年8月，重慶銀保監(jiān)局正式核準(zhǔn)謝文輝重慶農(nóng)商行董事長(zhǎng)的任職資格。這位70后董事長(zhǎng)后續(xù)將如何改善內(nèi)控、引領(lǐng)重慶農(nóng)商行前行，正備受關(guān)注。

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