欲戴王冠，必承其重。

作者：赤耳

編輯：王宇

(資料圖)

風(fēng)品：司廷

來(lái)源：銠財(cái)——銠財(cái)研究院

去險(xiǎn)提質(zhì)大潮下，強(qiáng)監(jiān)管重合規(guī)依然是進(jìn)行時(shí)。

銀企再現(xiàn)千萬(wàn)級(jí)罰單，這一次主人公是重慶農(nóng)商行。

01

千萬(wàn)罰單為哪般

不良貸款、撥備覆蓋率增加

強(qiáng)監(jiān)管VS良苦用心

11月21日，銀保監(jiān)會(huì)官網(wǎng)信息顯示，該行被罰1285萬(wàn)元。

具體涉及9項(xiàng)違法違規(guī)事實(shí)：

審查審批不盡職，超需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款形成風(fēng)險(xiǎn)；掩蓋不良貸款；撥備覆蓋率指標(biāo)虛假，貸款減值準(zhǔn)備不足；未按規(guī)定對(duì)質(zhì)押資產(chǎn)進(jìn)行審查即向政府融資平臺(tái)公司發(fā)放貸款；同業(yè)授信調(diào)查及審查審批不盡職，部分業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)；貸款“三查”不盡職，導(dǎo)致形成重大信用風(fēng)險(xiǎn)；同業(yè)投資業(yè)務(wù)不合規(guī)；貸后管理不到位，信貸資金被挪用；未執(zhí)行統(tǒng)一授信管理。

掩蓋不良貸款，撥備覆蓋率指標(biāo)虛假、貸款減值準(zhǔn)備不足......可見(jiàn),不但罰金大，問(wèn)題漏洞也嚴(yán)重。

作為全國(guó)首家萬(wàn)億農(nóng)商行、首家A+H股上市農(nóng)商行，這是該行成立以來(lái)收到的最大罰單，且處新董事長(zhǎng)履職不足半年之際，加之問(wèn)題敏感性、密集度出乎不少市場(chǎng)意料，影響反響自然不小。

雖然罰單具有滯后性，不代表當(dāng)下情形,可反應(yīng)的合規(guī)警示，還是值得企業(yè)上下反思。

細(xì)觀9項(xiàng)事實(shí)，不乏二次“翻車”現(xiàn)象，如“信貸資金被挪用”，2022年1月的一張80萬(wàn)罰單中就有涉及。2020年8月，也因信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類不準(zhǔn)確、貸款資金被挪用、通過(guò)信托計(jì)劃回購(gòu)實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)虛假轉(zhuǎn)讓出表等，被罰90萬(wàn)元。

此外，2022年6月，重慶農(nóng)商行還因未按照規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)、未按規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄、未按照規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告、與身份不明的客戶進(jìn)行交易四項(xiàng)違規(guī)，被罰255萬(wàn)元。

上述百萬(wàn)、千萬(wàn)級(jí)重罰，亦有良苦用心。

提起重慶農(nóng)商行，無(wú)論資產(chǎn)規(guī)模還是盈利能力，在上市農(nóng)商行中均居榜首，堪稱“農(nóng)商行一哥”。可就是這個(gè)“一哥”、“優(yōu)等生”，不良貸款高企，不良率處于行業(yè)前列。

截至2022年9月末，重慶農(nóng)商行不良貸款余額77.38億元，較上年末增加4.38億元；拉長(zhǎng)維度，2019-2021年分別為54.6億元、66.45億元、73億元，呈逐年上升態(tài)勢(shì)。

同期，不良貸款率分別為1.25%、1.31%、1.25%，2022年9月末為1.23%。雖在監(jiān)管要求范圍內(nèi)，且有可喜下降，但處行業(yè)高位。Wind數(shù)據(jù)顯示，該行不良率在A股10家上市農(nóng)商行中僅低于青農(nóng)商行（不良率1.91%），資產(chǎn)規(guī)模與之相當(dāng)?shù)臏r(nóng)商行僅為0.96%。

再看撥備覆蓋率，截至9月末，較去年末上升21.01個(gè)百分點(diǎn)至361.26%。

有業(yè)內(nèi)人士分析，上述千萬(wàn)罰單中掩蓋不良貸款，可能由于不良資產(chǎn)規(guī)模提高，而這又可能導(dǎo)致?lián)軅涓采w率提高，因此有可能虛報(bào)撥備覆蓋率?！耙话銇?lái)說(shuō)，撥備費(fèi)用增加也將擠壓營(yíng)業(yè)利潤(rùn)?！毙枰杼撛鰳I(yè)績(jī)、資產(chǎn)質(zhì)量的可能。

行業(yè)分析師郝瑞表示，增提撥備是把雙刃劍，有利抬升銀行抗風(fēng)險(xiǎn)力，也易被視為銀行利潤(rùn)的調(diào)節(jié)器。尤其是短期內(nèi)的大幅增長(zhǎng)，容易被質(zhì)疑企業(yè)業(yè)績(jī)真實(shí)性。

02

“一哥”業(yè)績(jī)失速

11月22日，互動(dòng)易上有投資者發(fā)問(wèn)“此次處罰是否會(huì)對(duì)重慶農(nóng)商行的正常經(jīng)營(yíng)存在影響”。

該行董秘回復(fù)稱，該罰單源自2021年監(jiān)管專項(xiàng)檢查中對(duì)本行此前年度相關(guān)業(yè)務(wù)違規(guī)情況。本行已對(duì)問(wèn)題深刻檢視剖析，已全面完成整改和責(zé)任追究。處罰事項(xiàng)不會(huì)對(duì)本行目前經(jīng)營(yíng)情況造成重大影響。本行始終堅(jiān)持從嚴(yán)治行，高度重視內(nèi)控合規(guī)管理，秉承審慎合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念，走好走穩(wěn)高質(zhì)發(fā)展之路。

的確，作為農(nóng)商行一哥，確實(shí)要在從嚴(yán)治行、高質(zhì)發(fā)展上帶個(gè)好頭。

官網(wǎng)資料顯示，重慶農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司前身為重慶市農(nóng)村信用社，成立于1951年，2010年在H股主板上市，成為全國(guó)首家上市農(nóng)商行;2019年10月在上交所主板上市，成為全國(guó)首家A+H股上市農(nóng)商行。

截至2022年9月末，重慶農(nóng)商行下轄7家分行、35家支行，并發(fā)起設(shè)立1家金融租賃公司、1家理財(cái)公司、12家村鎮(zhèn)銀行，從業(yè)人員1.5萬(wàn)人。

諸多光環(huán)下，業(yè)績(jī)也未拉垮，為10家上市農(nóng)商行中資產(chǎn)規(guī)模最大、盈利最多的銀行。

截至2022年9月末，重慶農(nóng)商行總資產(chǎn)約1.33萬(wàn)億元，較上年末增長(zhǎng)5.1%，比排名第二的上海農(nóng)商行多出993.2億元。營(yíng)利更遙遙領(lǐng)先，是10家農(nóng)商行中唯一前三季營(yíng)收超200億元、凈利超90億元的銀行。

可尷尬的是，作為行業(yè)“優(yōu)等生”、“領(lǐng)頭羊”，在8家農(nóng)商行營(yíng)收凈利雙增長(zhǎng)的局面下，重慶農(nóng)商行卻出現(xiàn)了營(yíng)收負(fù)增。

今年前九月，渝農(nóng)商行營(yíng)收225.57億元，較上年同期降低2.21%，成為除青島農(nóng)商行外，第二家營(yíng)收“失速”的銀行；歸屬于母公司股東的凈利92.42億元，同比增長(zhǎng)5.60%，增速亦有放緩。

第三季，更出現(xiàn)營(yíng)收凈利雙滑，營(yíng)收同比減少8.45%至72.27億元，歸母凈利同比減少5.14%至28.63億元。

雖未解釋營(yíng)收減少原因，可從營(yíng)收組成看，該行前三季利息凈收入、手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入均有下滑：前者同比減少5%至188.45億元，后者同比下降20.34%至14.72億元。

值得注意的是，今年前三季，重慶農(nóng)商行減少減值計(jì)提力度，信用減值損失51.34億元，同比減少10.69億元，同時(shí)疊加所得稅費(fèi)用減少，才使凈利保持正向提升。但增速還是出現(xiàn)了放緩、第三季更是出現(xiàn)下滑。

不禁疑問(wèn)，上述千萬(wàn)罰單，雖有滯后性，但被指撥備覆蓋率造假、掩蓋不良貸款、貸款減值準(zhǔn)備不足的種種粗放背后，是否也折射了該行經(jīng)營(yíng)面的壓力呢？

03

72.6億債權(quán)何時(shí)解？

大股東也不算省心。

2022年三季報(bào)顯示，隆鑫控股有限公司（下稱“隆鑫控股”）為第五大股東，持有5.70億股，且全數(shù)處于質(zhì)押狀態(tài)。

截至2022年11月30日市值約為20.7億，可光重慶農(nóng)商行手里隆鑫系的債權(quán)就有72.6億元（截至2021年9月30日）。

其中，隆鑫控股債權(quán)60.17億元，渝商投資集團(tuán)股份有限公司債權(quán)6.1億元，重慶渝商再生資源開(kāi)發(fā)有限公司0.94億元，隆鑫集團(tuán)有限公司5.41億元（擔(dān)保債權(quán)）。

公開(kāi)資料顯示，隆鑫控股存在166條司法風(fēng)險(xiǎn)，且已被列為被執(zhí)行人。隆鑫控股是隆鑫通用控股股東，隆鑫集團(tuán)是隆鑫控股控股股東。隆鑫是重慶市老牌摩托車制造企業(yè)，曾與力帆摩托、宗申摩托并稱摩托“三巨頭”，目前涉略范圍拓至工業(yè)制造、金融服務(wù)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、資源投資等領(lǐng)域。

“隆鑫系”實(shí)控人為涂建華，高峰時(shí)旗下?lián)碛新■瓮ㄓ?、豐華股份、齊合環(huán)保等上市公司，本人一度躋身重慶首富。

遺憾的是，由于擴(kuò)張過(guò)快，2018年“隆鑫系”開(kāi)始顯露債務(wù)危機(jī)；2019年，重慶農(nóng)商行公告稱隆鑫控股持有其5.7億股權(quán)被輪候凍結(jié)；2020年報(bào)顯示，4月董事會(huì)和6月臨時(shí)股東大會(huì)上，重慶農(nóng)商行審議通過(guò)將隆鑫控股的5筆貸款，合計(jì)9.97億元延期至2021年。當(dāng)年該行還同意授信隆鑫控股64.8億元額度，授信期限1年。

不過(guò)，這依然難解債務(wù)危機(jī)，2021年1月末“隆鑫系”13家公司被法院裁準(zhǔn)破產(chǎn)重整。

也在這一年4月，因年齡原因重慶農(nóng)商行前董事長(zhǎng)劉建忠辭職，由原行長(zhǎng)謝文輝接任。

2020年、2021年，重慶農(nóng)商行分別核銷不良貸款102億元、79.33億元，其中隆鑫控股占比就達(dá)38%、17.55%左右，同期凈利占比更達(dá)到40%、14.56%。

好消息是，2022年11月21日，重慶市第五中級(jí)人民法院裁定，批準(zhǔn)隆鑫集團(tuán)等13家企業(yè)重整計(jì)劃并終止重整程序。這意味著，重慶農(nóng)商行有望從“隆鑫系”的債權(quán)泥潭中脫身、迎來(lái)曙光。

04

過(guò)去時(shí)與進(jìn)行時(shí)

雙料成績(jī)單期許

的確，一切過(guò)往皆為序章。

無(wú)論罰單還是債務(wù)，都是一時(shí)波瀾，關(guān)鍵在于不遷怒不貳過(guò)。不可否認(rèn)，作為全國(guó)首家萬(wàn)億農(nóng)商行、上市農(nóng)商行“領(lǐng)頭羊”，重慶農(nóng)商行依然有著傲人行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。

上述瑕疵教訓(xùn)是一可貴警鐘，如能及時(shí)反思風(fēng)控內(nèi)控、強(qiáng)化運(yùn)營(yíng)質(zhì)量、打開(kāi)業(yè)績(jī)成長(zhǎng)性，重慶農(nóng)商行仍有價(jià)值期許。

這也是新帥謝文輝的看點(diǎn)所在。

公開(kāi)簡(jiǎn)歷顯示，謝文輝出生于1972年1月，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師、工程師，工學(xué)碩士學(xué)位，曾任重慶農(nóng)商行科技部總經(jīng)理及副總經(jīng)理等職，2013年12月起任重慶農(nóng)商行行長(zhǎng)。2022年8月董事長(zhǎng)任職資格被核準(zhǔn)。

都說(shuō)新人新氣象，行業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富，且年富力強(qiáng)，讓外界對(duì)這位新帥不乏期待。

浙江大學(xué)國(guó)際聯(lián)合商學(xué)院數(shù)字經(jīng)濟(jì)與金融創(chuàng)新研究中心聯(lián)席主任盤和林表示，未來(lái)銀行業(yè)擺脫同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)，需要在金融科技上實(shí)現(xiàn)更多突破，這就需要銀行高管跟上科技步伐，銀行管理層年輕化是大勢(shì)所趨。

產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)資深研究人士王劍輝認(rèn)為，數(shù)字化轉(zhuǎn)型是中小銀行必然經(jīng)歷的過(guò)程。對(duì)于重慶農(nóng)商行這樣資產(chǎn)規(guī)模偏大的農(nóng)商行而言，仍要依靠?jī)蓷l腿走路，一方面通過(guò)數(shù)字化轉(zhuǎn)型提升效率，另一面需在所屬區(qū)域內(nèi)精耕細(xì)作，深耕相關(guān)行業(yè)的客戶，形成穩(wěn)定客戶關(guān)系。即在自身數(shù)字化轉(zhuǎn)型同時(shí)，也幫助客戶轉(zhuǎn)型升級(jí)。

欣喜的是，重慶農(nóng)商行正在錨定相應(yīng)升級(jí)，2022年下半年主要經(jīng)營(yíng)計(jì)劃中，數(shù)字化轉(zhuǎn)型占據(jù)重要位置。

重慶農(nóng)商行表示，將以數(shù)字化轉(zhuǎn)型，作為重構(gòu)全行發(fā)展?jié)摿透?jìng)爭(zhēng)力最重要的突破口，深入推進(jìn)全行業(yè)務(wù)模式、管理流程和組織架構(gòu)變革。以業(yè)務(wù)中臺(tái)建設(shè)推進(jìn)業(yè)務(wù)模式變革，以管理中臺(tái)建設(shè)推進(jìn)管理流程變革，以數(shù)字化運(yùn)營(yíng)推進(jìn)組織構(gòu)架變革。

如疫情期間，該行以手機(jī)銀行App6.0為載體，進(jìn)一步豐富業(yè)務(wù)種類和服務(wù)功能，為客戶帶來(lái)更簡(jiǎn)約、更便捷、更安全的服務(wù)體驗(yàn)。

同時(shí)，進(jìn)一步豐富線上產(chǎn)品，提供多樣化金融服務(wù)。以“重慶農(nóng)商行微銀行”公眾號(hào)為例，服務(wù)平臺(tái)可為客戶提供線上貸款，如渝快貸、房快貸、渝快鄉(xiāng)村貸等貸款業(yè)務(wù)，以及對(duì)公開(kāi)戶、客戶信息補(bǔ)錄、合同自助簽約、財(cái)富管理等多維綜合服務(wù)。

尤其針對(duì)小微企業(yè)，重慶農(nóng)商行積極提供線上金融服務(wù)，有效滿足“短、小、頻、急”的融資需求。還創(chuàng)新“云簽約”服務(wù)，以電子渠道為載體，實(shí)現(xiàn)貸款全流程涉及的文本、表單在線簽署，實(shí)現(xiàn)“一站式在線自助通辦”。

重慶農(nóng)商行相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，“下一步，重慶農(nóng)商行將進(jìn)一步加大疫情防控支持力度，持續(xù)優(yōu)化線上服務(wù)渠道，增強(qiáng)客戶線上金融服務(wù)體驗(yàn)，確保金融服務(wù)‘不斷檔’‘不打烊’。”

可見(jiàn)，重慶農(nóng)商行也在優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、擴(kuò)容業(yè)務(wù)創(chuàng)新、提升產(chǎn)品質(zhì)量，助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。國(guó)士待之、國(guó)士報(bào)之，突破業(yè)績(jī)瓶頸、打開(kāi)成長(zhǎng)性或并不遙遠(yuǎn)。

2022年10月，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布2022年中國(guó)銀行業(yè)100強(qiáng)榜單，重慶農(nóng)商行位列第22位，居農(nóng)商行首位，彰顯了行業(yè)先行者的綜合實(shí)力和市場(chǎng)地位。

不過(guò)，快速奔跑之余，還要認(rèn)清一個(gè)事實(shí)。創(chuàng)新擴(kuò)展與品控風(fēng)控要相輔相成，不可顧此失彼。數(shù)字化有利于提升內(nèi)控力，但伴隨業(yè)務(wù)范疇擴(kuò)容、新領(lǐng)域探索也可能帶來(lái)新運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

近兩年，貸款產(chǎn)品設(shè)計(jì)、營(yíng)銷、貸后等環(huán)節(jié)中，侵害金融消費(fèi)者合法權(quán)益的行為增多。貸款風(fēng)控和資金流向違規(guī)、理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)品設(shè)置和銷售違規(guī)、數(shù)據(jù)和征信違規(guī)等，已是監(jiān)管行政處罰“重災(zāi)區(qū)”。

回到開(kāi)文的千萬(wàn)罰單，掩蓋不良貸款，撥備覆蓋率指標(biāo)虛假、貸款減值準(zhǔn)備不足......字斟句酌，不但有管理能力問(wèn)題、亦折射了合規(guī)誠(chéng)信意識(shí)、機(jī)制體制漏洞方面的缺失忽視，這些隱憂解決非一蹴而就，如不能九九為功、時(shí)時(shí)精進(jìn)，恐會(huì)為這個(gè)萬(wàn)億大行的高質(zhì)經(jīng)營(yíng)、行穩(wěn)致遠(yuǎn)埋下暗雷。

簡(jiǎn)言之，罰單問(wèn)題雖已是過(guò)去時(shí)，但整頓治理、舉一反三，卻是持續(xù)進(jìn)行時(shí)，將來(lái)時(shí)。

欲戴王冠，必承其重。如何交出一張既扎牢合規(guī)籬笆、又破業(yè)績(jī)瓶頸、重塑成長(zhǎng)性的雙料成績(jī)單，謝文輝任重道遠(yuǎn)。

本文為銠財(cái)原創(chuàng)

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