鳳凰網(wǎng)財(cái)經(jīng)《上市公司研究院》出品

(相關(guān)資料圖)

企業(yè)動態(tài)：

戶外運(yùn)動品牌「PELLIOT伯希和」啟動A股IPO

伯希和戶外運(yùn)動集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“伯希和”）于2023年7月27日同國元證券簽署上市輔導(dǎo)協(xié)議，擬深交所掛牌上市。伯希和定位高端品質(zhì)戶外生活方式品牌。

未來穿戴IPO終止

2023年7月28日，未來穿戴健康科技股份有限公司申請撤回發(fā)行上市申請文件，深交所決定終止對其首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的審核。未來穿戴健康科技股份有限公司（“未來穿戴”）是一家專注為個(gè)人與家庭提供智能可穿戴健康產(chǎn)品的高新技術(shù)企業(yè)，專業(yè)從事SKG品牌可穿戴健康產(chǎn)品和便攜式健康產(chǎn)品的研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)及銷售。

賽特斯IPO注冊環(huán)節(jié)終止

賽特斯IPO注冊環(huán)節(jié)終止。賽特斯信息科技股份有限公司（“賽特斯”）是軟件定義通信產(chǎn)品和解決方案提供商，面向數(shù)據(jù)中心、通信網(wǎng)絡(luò)和智能化運(yùn)維等領(lǐng)域，為客戶提供新一代信息網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施與技術(shù)服務(wù)。公司主要產(chǎn)品和服務(wù)包括云平臺產(chǎn)品、云技術(shù)服務(wù)、虛擬路由器、軟件定義廣域網(wǎng)產(chǎn)品、邊緣計(jì)算產(chǎn)品、IPTV監(jiān)測監(jiān)管系統(tǒng)等。

笛東設(shè)計(jì)IPO終止

笛東設(shè)計(jì)IPO終止。笛東規(guī)劃設(shè)計(jì)（北京）股份有限公司（“笛東設(shè)計(jì)”）自 2007 年成立至今，一直深耕園林景觀設(shè)計(jì)及規(guī)劃設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)。公司業(yè)務(wù)類型包括住宅景觀設(shè)計(jì)、市政景觀設(shè)計(jì)、商業(yè)辦公景觀設(shè)計(jì)、文化旅游景觀設(shè)計(jì)、規(guī)劃設(shè)計(jì)等，報(bào)告期內(nèi)住宅景觀設(shè)計(jì)、商業(yè)辦公景觀設(shè)計(jì)及市政景觀設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)占比較高，為公司核心業(yè)務(wù)板塊。

金潤股份IPO終止

金潤股份于2023年5月25日上市委會議審議結(jié)果為暫緩審議，7月31日更新狀態(tài)為終止。煙臺金潤核電材料股份有限公司（“金潤股份”）主要從事防火封堵材料、防火包覆裝置、非能動保護(hù)裝置等被動防火材料的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售和消防工程的施工及維護(hù)，產(chǎn)品及服務(wù)廣泛應(yīng)用于核電、能源、交通、電信、船舶、建筑等行業(yè)的應(yīng)急防護(hù)領(lǐng)域。

齊暉醫(yī)藥IPO終止

齊暉醫(yī)藥IPO終止。江蘇齊暉醫(yī)藥科技股份有限公司（“齊暉醫(yī)藥”）主要從事獸藥化學(xué)原料藥及相關(guān)醫(yī)藥中間體的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。公司自設(shè)立以來，始終致力于成為全球性專業(yè)的動保產(chǎn)業(yè)原料供應(yīng)商，產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于畜牧業(yè)、寵物業(yè)等領(lǐng)域。

企業(yè)輿情：

聲通科技沖擊港股IPO 增收不增利 股權(quán)轉(zhuǎn)讓受關(guān)注

聲通科技近日向港交所遞交招股書，保薦機(jī)構(gòu)為中金公司。招股書顯示，公司最近三年增收不增利，去年凈利潤由盈轉(zhuǎn)虧。上周，中國證監(jiān)會向公司發(fā)文，要求公司說明股權(quán)轉(zhuǎn)讓中存在的問題。資料顯示，聲通科技成立于2005年，公司致力于向企業(yè)級用戶提供全棧交互式人工智能解決方案，賦能其信息交換和商業(yè)交互的全流程。

招股書顯示，2020年-2022年，聲通科技分別實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入3.47億元、4.6億元、5.15億元；凈利潤分別為3488.9萬元、3638.4萬元、-8581.1萬元，經(jīng)調(diào)整凈利潤分別為5980.5萬元、6233.4萬元和6335.6萬元。

關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓，證監(jiān)會發(fā)文要求公司說明，去年9月覃懷二股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格低于同期股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格的原因，是否存在利益輸送；去年10月以來歷次增資及股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否實(shí)繳出資，是否存在未履行出資義務(wù)、抽逃出資、出資方式存在瑕疵的情形。證監(jiān)會表示，聲通科技?xì)v史沿革中部分股東入股公司的情況在材料中顯示有遺漏，不清晰，影響理解，請列表說明歷史沿革中股東增資入股和股權(quán)轉(zhuǎn)讓的具體情況，包括但不限于入股時(shí)間和增資轉(zhuǎn)讓價(jià)格等情況。（來源：讀創(chuàng)）

晴天科技IPO：主營業(yè)務(wù)毛利率持續(xù)下滑 與大客戶錦浪科技合作的可持續(xù)性引問詢

近日，浙江晴天太陽能科技股份有限公司(以下簡稱“晴天科技”)回復(fù)深交所首輪問詢并更新了招股書，公司擬在深交所主板上市。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)方面，2020-2022年，晴天科技分別實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入3.96億元、9.61億元和16.74億元，分別實(shí)現(xiàn)凈利潤4364.31萬元、1.12億元和1.39元。其中，晴天科技收入占比最高的分布式光伏電站系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)又可以細(xì)分為戶用和工商業(yè)。首輪問詢函顯示，公司報(bào)告期內(nèi)主營業(yè)務(wù)毛利率持續(xù)下降，戶用分布式光伏電站系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)、工商業(yè)分布式光伏電站系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)毛利率均呈持續(xù)下滑趨勢。

深交所在首輪問詢中關(guān)注到，2020年和2021年晴天科技第一大客戶為錦浪智慧，2022年上半年第一大客戶為錦浪科技，針對錦浪智慧及錦浪科技銷售收入占比超過40%，最近一期占比超過60%，晴天科技銷售數(shù)據(jù)無法與錦浪科技定期報(bào)告披露數(shù)據(jù)進(jìn)行核對匹配。在首輪問詢中，深交所要求晴天科技結(jié)合錦浪智慧的商業(yè)運(yùn)營模式，錦浪智慧與公司合作開發(fā)相關(guān)光伏電站所產(chǎn)生的投資回報(bào)情況、投資回收期，錦浪科技及錦浪智慧向公司采購光伏電站系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)金額占其同類業(yè)務(wù)采購金額的比例，說明報(bào)告內(nèi)公司在光伏補(bǔ)貼持續(xù)退坡的背景下，與錦浪科技及錦浪智慧合作規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大的原因。（來源：中國網(wǎng)財(cái)經(jīng)）

儒競科技獲批注冊背后：研發(fā)費(fèi)用中薪酬占比畸高 與大客戶信披數(shù)據(jù)矛盾

7月25日，深交所披露，證監(jiān)會同意上海儒競科技股份有限公司（以下簡稱“儒競科技”）首次公開發(fā)行股票注冊。這意味著，儒競科技距離A股再近一步。

2020年-2022年，儒競科技研發(fā)費(fèi)用分別為5875.25萬元、6841.51萬元及7762.78萬元，占當(dāng)期營業(yè)收入的7.41%、5.30%及4.81%；各期末的研發(fā)人員分別為203人、194人和247人。而研發(fā)費(fèi)用中以職工薪酬為主，2020年-2022年，研發(fā)人員的薪酬分別高達(dá)4181.64萬元、5245.77萬元、6290.63萬元，占研發(fā)費(fèi)用的比例高達(dá)71.17%、76.68%和81.04%，還有逐年升高的趨勢。對比同行，雖然同行上市公司研發(fā)費(fèi)用中的薪酬也是占比最高的項(xiàng)目，但遠(yuǎn)不及儒競科技70%乃至80%以上的占比。

根據(jù)儒競科技招股書，2021年芬尼科技為公司第五大客戶，公司對芬尼科技的銷售額為5525.52萬元，占當(dāng)期營收比例為4.28%。但研究發(fā)現(xiàn)，在芬尼科技的招股書中，無論是雙方的合作時(shí)間還是合作金額，均與儒競科技的披露不一致。根據(jù)芬尼科技招股書，儒競科技為其主要供應(yīng)商之一，雙方的合作始于2014年。2021年、2022年，其向儒競科技采購電路板5697.42萬元、6907.11萬元。（來源：中宏網(wǎng)）

云舟生物IPO：實(shí)控人提前套現(xiàn)3650萬 董秘未入職就獲股權(quán)激勵(lì)還在遞表前突擊入股

近日，基因遞送服務(wù)提供商云舟生物科技(廣州)股份有限公司(下稱"云舟生物")遞表科創(chuàng)板獲受理?；劬尕?cái)經(jīng)注意到，7月21日其審核狀態(tài)變更為"已問詢"，這意味公司距離上市又前進(jìn)了一大步。招股書顯示，云舟生物是一家專注于基因遞送產(chǎn)品和服務(wù)的生物科技公司，主要從事為境內(nèi)外科研院校、醫(yī)療機(jī)構(gòu)、生物制藥公司等提供基因遞送服務(wù)，包括科研載體構(gòu)建服務(wù)、基因遞送CRO服務(wù)、基因載體CDMO服務(wù)等。

2021年9月，云舟生物第一次增資，公司此時(shí)估值為20.25億元。5個(gè)月后，2022年2月，云舟生物第二次增資，穗開舟匯以3,800萬元認(rèn)購公司10.9929萬股新股，廣開智行以1,200萬元認(rèn)購公司3.4714萬股新股，增資價(jià)格為345.68元/股，公司此時(shí)估值35.71億元。2022年9月，第三次增資，復(fù)權(quán)后對應(yīng)當(dāng)前每股價(jià)格12.78元/股，公司此時(shí)估值43.75億元。2022年9月，第四次增資，增資價(jià)格均為87.84元/股，復(fù)權(quán)后對應(yīng)當(dāng)前每股價(jià)格13.36元/股，公司此時(shí)估值為48.15億元。透過四次不斷增資，云舟生物估值由第一次增資時(shí)的20.25億元飆升至48.15億元，增逾137.78%，翻了一倍多。而實(shí)控人余珊也借著不斷推高的估值，趁著外部機(jī)構(gòu)高價(jià)增資之際，選擇了將一部分股權(quán)套現(xiàn)落袋。2023年3月和2023年5月，余珊進(jìn)行了兩次股權(quán)轉(zhuǎn)讓，總計(jì)出讓了0.15%股權(quán)，轉(zhuǎn)讓價(jià)格分別為14.44元/股、19.44元/股，套現(xiàn)合計(jì)3650萬元。

招股書顯示，2022年2月，宋昌庚入職云舟生物，擔(dān)任財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會秘書，另一方面卻又披露，2022年1月對宋昌庚、黃銳等2名員工實(shí)行股權(quán)激勵(lì)，行權(quán)價(jià)格為每股13元。根據(jù)激勵(lì)方案，宋昌庚獲得公司股票期權(quán)0.5萬股，占股本總額的比例為0.0485%，行權(quán)價(jià)格為每股13元。僅僅一個(gè)月后，外部股東增資價(jià)格為345.68元/股，宋昌庚所持的這0.5萬股份，價(jià)值直接暴增了25倍左右。（來源：慧炬財(cái)經(jīng)）

鍵邦股份分紅超補(bǔ)流，頻現(xiàn)零人供應(yīng)商

將于8月7日迎來上會大考的山東鍵邦新材料股份有限公司（簡稱：鍵邦股份）擬在上交所主板上市，保薦機(jī)構(gòu)為國泰君安證券。

公司2020年-2022年現(xiàn)金分紅金額分別為6200萬元、2.08億元和1.3億元，合計(jì)金額為4億元。2021年及2022年，公司為提高資金使用效率和整體收益水平，購買了銀行理財(cái)產(chǎn)品，報(bào)告期各期末，公司交易性金融資產(chǎn)分別為0.00萬元、2,954.20萬元和6,467.78萬元。公司此次募投項(xiàng)目中，環(huán)保助劑新材料及產(chǎn)品生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目（一期）鋪底流動資金1.784億元；年產(chǎn)7000噸二苯甲酰甲烷（DBM）智能制造技改及擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目鋪底流動資金1,217.28萬元。此外公司本次發(fā)行擬使用募集資金2.8億元用于補(bǔ)充流動資金。

報(bào)告期內(nèi)，公司前五大供應(yīng)商以生產(chǎn)型供應(yīng)商為主，公司主要供應(yīng)商中屬于貿(mào)易型供應(yīng)商的為中國石化化工銷售有限公司華東分公司、河南省濮陽開發(fā)區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司、南京炭青化學(xué)品有限公司、濟(jì)南秀之源商貿(mào)有限公司。河南省濮陽開發(fā)區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司為鍵邦股份2021年第五大供應(yīng)商，查公開資料顯示，此供應(yīng)商成立于1994年，注冊資本100萬元，實(shí)繳58萬元，2020年-2022年社保繳納人數(shù)均為0人。濟(jì)南秀之源商貿(mào)有限公司為公司2022年第五大供應(yīng)商，公司向其采購尿素金額為1752.48萬元。查公開資料顯示，此供應(yīng)商成立于2021年12月29日，注冊資本100萬元，2021年和2022年社保繳納人數(shù)均為0人。（來源：權(quán)衡財(cái)經(jīng)）

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